퇴직연금(IRP)과 ISA 계좌의 절세 혜택 변경 – 무엇이 달라졌을까?

급하게 준비하게되었네요

 

저희도 목돈마련 퇴직이후의 상황을 대비하기 위한 IRP, ISA 계좌의 활용도 준비하고 있었는데,,

 

아래와 같이 급하게나마 알려드릴께요

 

2025년을 맞아 퇴직연금(IRP)과 개인종합자산관리계좌(ISA)의 세제 혜택에 대한 변경 사항이 발표되었죠?

유튜브, 블로그 등등에서 아주 많이 다뤄지고 있네요 ㅠㅠ

 

특히, 세금 이연 효과의 변경이 주목받고 있습니다. 이번 글에서는 기존과 변경된 세제 혜택을 비교하고,

 

예시를 통해 이해를 돕고자 합니다.

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1. 개인종합자산관리계좌(ISA) 세제 혜택 변경

ISA는 다양한 금융상품을 한 계좌에서 운용하며 세제 혜택을 받을 수 있는 계좌로 알려져 있습니다.

기존 세제 혜택:

• 납입 한도: 연간 2,000만 원, 최대 1억 원까지 운용 가능
• 비과세 한도: 순이익 200만 원까지 비과세 (서민형은 400만 원)
• 초과분 과세: 9.9% 분리과세 적용

변경된 세제 혜택:

• 납입 한도: 변동 없음
• 비과세 한도: 변동 없음
• 세금 이연 효과: 기존에는 ISA 계좌 내에서 발생한 이익에 대해 세금을 이연할 수 있었으나, 2025년부터는 이러한 세금 이연 혜택이 사라졌습니다.

예시:

• 기존: ISA 계좌에서 발생한 이익에 대해 계좌 해지 시점까지 세금 납부를 연기할 수 있었습니다.

        이로인한 복리효과를 누릴수 있었죠 ㅠㅠ

• 변경 후: 이제 계좌 내에서 발생한 이익에 대해 매년 세금을 납부해야 하며, 더 이상 세금 이연 혜택을 받을 수 없습니다.

       세금을 납부하는 만큼 배당, 주식상승분등 수익률이 줄어들수 밖에 없겠네요 ㅠㅠ

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2. 퇴직연금(IRP) 세제 혜택 변경

IRP는 퇴직금을 포함하여 추가 납입한 자금을 장기적으로 운용하며 세제 혜택을 받을 수 있는 상품입니다.

기존 세제 혜택:

• 세액공제 한도: 연간 최대 700만 원
• 세액공제율: 총급여 5,500만 원 이하 시 16.5%, 초과 시 13.2%
• 연금 수령 시 과세: 연금소득세 3.3~5.5% 적용
• 세금 이연 효과: 퇴직연금 계좌에서 발생한 운용 수익에 대해 연금 수령 시점까지 세금 납부를 연기할 수 있었습니다.

변경된 세제 혜택:

• 세액공제 한도 및 공제율: 변동 없음
• 세금 이연 효과: 2025년부터 IRP 계좌 내에서 발생한 운용 수익에 대한 세금 이연 혜택이 축소되었습니다. 이제 일정 금액 이상의 수익에 대해서는 매년 세금을 납부해야 합니다.

예시:

• 기존: IRP 계좌에서 발생한 모든 운용 수익에 대해 연금 수령 시점까지 세금 납부를 연기할 수 있었습니다.
• 변경 후: 일정 금액 이상의 수익에 대해서는 매년 세금을 납부해야 하며, 그 이하의 수익에 대해서만 세금 이연 혜택을 받을 수 있습니다.

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3. 결론

2025년부터 ISA와 IRP 계좌의 세금 이연 혜택에 significant한 변경이 있었습니다.

 

이러한 변경 사항을 숙지하여 세금 부담을 최소화할 수 있는 전략을 세우는 것이 매우 중요해요

 

앞으로도 관련 법안의 변동이 있을 수 있으므로, 최신 정보를 지속적으로 확인해야 하는 한해가 될 것 같아요

 

혹시나 변동사항이 생기면 또 급하게 준비해서 돌아올께요